23. Расчеты по инкассо в междунар обороте
Инкасс форма расч - поручение экспортера (кредитора) своему банку получить от импортера (плательщика, должника) непосредственно или через др банк опред сумму или подтверждение того, что эта сумма будет выплачена в установленные сроки.
Осн док-т регламентир-ий данный вид операций - «Унифицированные правила по инкассо», разработанные Международной торговой палатой (последняя редакция в 1993 г.), в соответствии с которыми инкассовые операции осущ-ся банками на основе полученных от импортера инструкций.
Инкассо м.б.: Исходя из понятия инкассо следует, что в обоих случаях это операция по взысканию платежа: при чистом инкассо — только по финансовым документам (различ денежным обяз-вам: чекам, векселям), при документарном инкассо — получен ден ср-в по коммерческими документами (инвойс, транспорт док-ты, коносамент + финанс док-ты). При этом на банках не лежит каких-либо обязательств по оплате документов, поскольку они выступают в данной операции лишь в роли посредников. Возникающие разногласия в отношении кол-ва и качества товара при данной форме расчетов решаются напрямую м/д импортером и экспортером.
Экономич сущность – товарный кредит (товар отгрузили а деньги будут существенно позже)
Риски:
1. отказ покупателя от акцепта
2. длительная форма расч (примерно 18 дн)
Документооборот:
1. продавец (экспортер) отгружает товар покупателю
2. продавец предоставл в свой банк заявлен на открытие инкассо + док-ты подтверждающ отгрузку (инкассов поручен в 6 экз, инвойс 2-10 экз, сертификат происхожден товара, упаковочн лист, страхов полис, спецификацию)
3. банк-продавца в течен 3 раб дн проверяет док-ты а затем отправляет их в иностран банк
4. банк-покупателя проверяет получен док-ты и передает док-ты (их копии) для акцепта покупателю
5. покупатель проверяет док-ты, акцептует их и передает в свой банк
6. банк покупателя списывает с покупателя ден ср-ва и передает их в банк продавца
7. банк продавца зачисляет ден ср-ва на счет продавца
При использовании инкассо применяется тратта. Тратта — это документ, содержащий безусловный приказ кредитора (трассанта) заемщику (трассату) об уплате в указанный срок определенной суммы денег названному в векселе третьему лицу (ремитенту) или предъявителю. Содержание тратты должно совпадать с содержан инкассов поручен.
Достоинства:
- более надежно чем банк перевод (т.к. платеж под товар в инкассо, а в банк пререводе - платеж не под что)
- не очень сложная форма расч по сравнен с аккред
- не очень догрогая по сравнен с аккред
Недостатки:
- относит-но длительн форма расч
- сложнее банк перевода
- дороже банк перервода
- нет 100% гарантии получения платежа из-за возможных рисков (человеческ фактор)
- экспортеру (продавец) невыгодно (т.к. большой разрыв м/д отгрузкой товара и получением ден ср-в)
- длительность расчетов замедляет оборачиваемость ср-в
- нет гарантии своевремен оплаты для экспортера
- 1.Банки как особая группа фин посредников в рыночн эк-ке.
- 2.Современ банк система рф, ее стр-ра и перспективы развития.
- 3.Цбрф: статус, цели деят-ти, ф-ции, операции.
- 4. Осн инстр-ты и методы ден-кред политики Банка р
- 5. Банк России как орган банковского регулирования и надзора.
- 6. Организационно-правовые основы, функции и принципы деятельности кб
- 7. Порядок создания, расширения деят-ти и ликвидации ко в рф
- 8. Банк лицензии: виды, порядок выдачи, основания для отзыва
- 9.Виды банк операций и их отражение в бух балансе банка.
- 10.Принципы орг-ции безнал расчетов в рын эк-ке и их знач-е для укрепления плат сист.
- 11.Банк счет клиента: порядок открытия, проведения операций, закрытия. Сод-ние дог-ра банк счета.
- 12. Особенности расчетов по инкассо во внутреннем плат обороте.
- 13. Расчеты по аккр-вам в межхоз-ых расчетах. Виды аккред и сфера их применения.
- 14. Расчеты платежными поруч-ми и чеками: сравнит хар-ка.
- 4 Способа установления срока платежа по векселю:
- 19. Содержание банк деят-ти по кассовому обслуживанию клиентов.
- 20. Контроль банка за соблюдением кассов дисциплины в хоз-ве. Фин ответст-ность клиента за наруш-е кассов дисципл.
- 21. Операционная касса банка. Кассовая заявка предпр-ия и ее роль в прогнозировании касс операций банков.
- 22. Порядок приема наличн денег от клиентов в кассу банка и их выдачи из кассы
- 23. Расчеты по инкассо в междунар обороте
- 24. Документарные аккредитивы и их исп-е в междунар расч
- 25. Междунар расчеты посредством банковск перевода и чеков.
- 26. Валют контроль (вк) в процессе осущ-я внешнеэкон операций
- 27. Структура рес-ов кб
- 28. Собственный капитал (ск) банка: функц-ное назначение, источники формир-ния
- 29.Достаточность ск банка: понятие, нормативные значения. Расчет величины чистого капитала.
- 30. Классификация вкладов (депозитов) в кб, их экономическое содержание
- 31. Банк акции: виды, процедура выпуска, способы размещения
- 32. Банк сертификаты и облигации: виды, порядок выпуска, сравнит хар-ка
- 33. Банковск векселя как инструмент привлечения ср-в в оборот банка
- 35. Кредиты рефинансирования: экномич содержание, виды, порядок выдачи
- 36. Организация работы в банке по привлечению средств клиентов
- 40. Объекты кредитования и виды банк кредитов
- 41. Залог как форма обеспечения возвратности банковских ссуд.
- 2 Вида залога:
- 42. Кредиты под поруч-во и банк гарантию
- 44. Документация заемщика для оформления кредита в банке.
- 46. Кредитование в форме открытия клиенту кредитной линии. Виды кр линий.
- 47. Особенности кредитования р/сч клиента (овердрафт).
- 48. Вексельные кредиты.
- 49. Синдицированный кредит.
- 50. Ипотечные кредиты
- 51. Факторинговые и форфейтинговые операции банков.
- 53. Операции банков по покупке-продаже иностр валюты
- 54. Виды деятельности банков на рынке ценных бумаг
- 55. Инвестицион деят-ть банков на рынке цен бум и ее регулир-е
- 56. Эмиссион деятельность банков на рынке цен бум
- 57. Брокерские и дилерские операции банков
- 58. Субъекты и объекты операций банков по доверительн упр-ю имущ-ом. Порядок создания в банке офбу, его назначение.
- 59.,60Ликвидность кб: понятие, методы упр-я ликвидностью
- 37 Общая характеристика активов коммерческого б.
- 34 Межбанковские кредиты (мбк).
- 52 Операции банков на валютном рынке
- 61 Формирование и использование прибыли кб
- 62 Виды банковских рисков
- 63. Потребительский кредит
- 60. Регулирование ликвидности кб ц б рф.