61. Коммерческий и банковский кредит: понятия, общие черты и ключевые отличия.

Коммерческий кредит — это кредит, предоставляемый одними функционирующими субъектом другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа.

Орудием коммерческого кредита служит вексель. Его объект — товарный капитал. Он непосредственно обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь слит с промышленным.

Цель коммерческого кредита — ускорить реализацию товаров и заключенной в них прибыли. Процент по нему, включенный в цену товара и в сумму векселя, ниже, чем по банкирскому кредиту, цель которого — получение прибыли по ссудам. Размеры этого кредита ограничены величиной резервных капиталов, имеющихся у промышленных и торговых субъектов. Передача этих капиталов возможна только в направлениях, определенных условием сделки, от субъектов, на предприятиях которых производятся средства производства, субъектам, на предприятиях которых эти средства производства потребляются, или от предпринимателей, производящих данные товары, к торговцам, реализующим их.

Банковский кредит предоставляется банками, разными другими кредитными учреждениями функционирующим хозяйственным субъектам и другим заемщикам в виде денежных ссуд.

Объект банкирского кредита — денежный ссудный капитал, обособившийся от промышленного капитала. Сделка ссуды здесь отделена от актов купли-продажи.

Заемщик — функционирующий хозяйственный субъект, государство, личный сектор; кредитор — банк, кредитное учреждение. Банковский кредит преодолевает сравнительно узкие границы коммерческого кредита, так как он не ограничен направлением, сроками и суммами кредитных сделок.

Сфера его использования шире: коммерческий кредит обслуживает лишь обращение товаров, банковский кредит — и накопление капитала, превращая в капитал часть денежных доходов и сбережений всех классов общества. Замена коммерческого векселя банковским делает кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Банки гарантируют кредитоспособность заемщиков.

Динамика банковского и коммерческого кредита различна. Объем коммерческого кредита увеличивается с ростом производства и товарооборота и сокращается с их уменьшением. Предложение и опрос на него возрастают в периоды промышленных подъемов и уменьшаются во время кризисов. Во время кризисов производство и реализация товаров сокращаются, а спрос на банковский кредит для уплаты долгов резко возрастает. В период оживления и подъема растет объем действительного капитала, увеличивается спрос на банковские ссуды для производительных целей. Отсюда вытекает двойственность банковского кредита, который выступает то в качестве ссуды капитала, когда заемщики используют его для увеличения объема функционирующего капитала, то в виде ссуды денег — платежных средств, необходимых для погашения долговых обязательств.