I. Документы, подтверждающие правоспособность заемщика:

II. Документы, характеризующие бизнес-заемщика:

III. Документы, характеризующие финансовое состояние заемщика:

IV. Документы, обосновывающие объем испрашиваемого креди­та и сроков его возврата (погашения):

V. Документы, представляемые заемщиком в обеспечение испол­нения обязательств по кредитному договору:

В заключении специалиста банка определяются возможные пара­метры ссуды заемщика по результатам проведенного кредитного ана­лиза (объем, срок, процентная ставка), а также способ выдачи и погашения. Окончательное решение о выдаче кредита и его параметрах в зависимости от принятого в «Кредитной политике банка» порядка санкционирования ссуд выносят либо начальник кредитного отдела, либо кредитный комитет филиала банка (или головного банка), либо Правление банка. Эти же органы выносят окончательное решение и о характере обеспечительных обязательств по ссуде.

4-й этап. Заключение кредитного договора и договоров, обеспечивающих его исполнение, выдача кредита

С принятием окончательных решений о выдаче кредита заемщику и о его обеспечении начинается очередной 4-й этап кредитного процесса. Юридический отдел банка проводит правовую экспертизу текста заклю­чаемого кредитного договора и договоров обеспечительного характера и визирует их. Содержание кредитного договора зависит от вида кредита и его формы, а обеспечительного обязательства — от предмета залога, вида и формы залога, условий поручительства (полное или ограниченное) и банковской гарантии (отечественного банка или зарубежного).'

Выдача кредита сопровождается распоряжением кредитного отдела бухгалтерии (операционному отделу) банка. В частности, в нем должны. быть указаны: наименование заемщика; номер его расчетного счета в бан­ке; номер и дата кредитного договора (соглашения), на основании кото­рого производится выдача кредита; вид кредита (разовый, кредитная ли­ния, овердрафт); сумма предоставляемых средств (лимит кредитова­ния); размер установленной процентной ставки (по срочному кредиту и по просроченному); порядок и периодичность начисления процентов;

сроки их уплаты; сроки возврата кредита (с указанием дат и суммы); вид обеспечения и его сумма; группа кредитного риска по ссуде.²

На основании этого распоряжения бухгалтерия банка присваивает номер открываемому заемщику ссудному счету (исходя из вида креди­та и его срока), номер счету по учету резерва на возможные потери по ссуде (исходя из категории ее риска); за балансом на счетах 913 (OS-08) «Обеспечение предоставленных кредитов и размещенных средств» приходуется обеспечение по ссуде (в зависимости от характера обес­печения).

В соответствии с положением ЦБ РФ № 54-П «О порядке предо­ставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата и погашения» размещение банком денежных средств в процессе кредитования может осуществляться как в валюте Россий­ской Федерации, так и в иностранной валюте. Юридическим лицам кредиты могут предоставляться только в безналичном порядке путем их зачисления на расчетный или текущий счет, в том числе при предо­ставлении кредита на выплату заработной платы. Предоставление кредитов в иностранной валюте осуществляется исключительно уполномоченными банками, т. е. банками, имеющими лицензию на право проведения банковских операций в иностранной валюте. Пога­шение кредитов в рублях и в иностранной валюте производится в по­рядке, аналогичном их выдаче.

5-й этап кредитного процесса

Кредитный мониторинг — осуществление банком постоянного конт­роля за выполнением условий кредитного договора. В частности, кон­тролируются: соблюдение лимита кредитования; целевое использова­ние кредита; своевременность уплаты процентов за кредит; полнота и своевременность погашения кредита; кредитоспособность клиента.

Цель контроля состоит в том, чтобы обеспечить погашение в срок основного долга и уплату процентов за кредит. Контроль осуществля­ется как за каждой отдельной ссудой, так и за кредитным портфелем в целом.

Контроль за кредитным портфелем направлен на минимизацию кре­дитного риска и повышение доли прибыли от ссудных операций в целом.

Предоставление кредитов банками, в соответствии с Положением ЦБ РФ № 54-П, может осуществляться одним из следующих спосо­бов: разовым, открытием кредитной линии, кредитованием расчетного счета клиента, участием банка в предоставлении денежных средств за­емщику на синдицированной (консорциальной) основе и другими спо­собами. Рассмотрим все эти способы кредитования.