43 Организация кредитного процесса в банке

Под организацией кредитного процесса в банке понимаются техника и технология кредитования с целью соблюдения законодательных норм банковской деятельности, снижения кредитного риска и получения до­статочной прибыли от совершенной кредитной сделки. Процесс креди­тования можно разделить на несколько этапов, каждый из которых вно­сит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности для банка, а также позволяет установить взаимоотношения кредитного отдела с другими структур­ными подразделениями банка по выдаче кредита и управлению им.

Анализ организации процесса кредитования целого ряда крупных российских коммерческих банков показал, что в основном в нем про­слеживаются пять этапов:

- разработка стратегии кредитных операций;

- знакомство с потенциальным заемщиком (рассмотрение заявки на кредит и пакета документов к ней);

- оценка кредитоспособности заемщика и риска, связанного с вы­дачей ссуды;

- подготовка и заключение кредитного договора и обеспечитель­ных обязательств, выдача кредита;

- кредитный мониторинг (контроль за выполнением условий дого­вора и погашением кредита).

Рассмотрим более подробно содержание каждого этапа кредитного процесса.

1-й этап. Разработка стратегии кредитных операций

Разработанная и утвержденная в соответствующем порядке «Кре­дитная политика банка» является документом к действию. Любые от­клонения от нее не допускаются, расцениваются как нарушения, за исключением особых случаев, решения по которым должны прини­маться Правлением банка или даже Наблюдательным Советом.

Для развития этого документа банки должны разрабатывать Регла­мент предоставления денежных средств клиентам банка, а также от­дельные Положения по кредитованию юридических и физических лиц (с учетом вида, формы кредита, его обеспечения), о порядке оценки финансового состояния заемщиков, о порядке начисления и уплаты процентов по ссудам, о порядке формирования и использования ре­зерва под кредитный риск банка.

Регламент предоставления денежных средств клиентам банка дол­жен содержать информацию:

- о перечне и содержании необходимых документов, предоставляе­мых потенциальными заемщиками для получения кредита, а так­же о предъявляемых к ним со стороны банка требованиях;

- о порядке рассмотрения кредитных заявок;

- о порядке расчета и утверждения лимита кредитования на одного Заемщика;

- о порядке подготовки и заключения кредитных договоров, санк­ционировании их пролонгации;

- о порядке предоставления кредитов, обслуживании долга и пога­шении кредитов;

- об отражении в бухгалтерском учете ссудных операций.

2-й этап. Знакомство с потенциальным заемщиком

На этом этапе изучаются сфера деятельности клиента, состояние дел в данном бизнесе на момент обращения за ссудой и в перспективе, его основные поставщики, покупатели, правовой статус заемщика; изуча­ется цель кредита, определяется соответствие потребностей клиента текущей кредитной политике банка, устанавливается вид кредита, его форма, срок, источники возврата ссуды и уплаты процентов за нее.

3-й этап. Оценка кредитоспособности заемщика и риска, связанного с выдачей ссуды

На данном этапе изучается репутация заемщика, его кредитная исто­рия. На основании анализа оборотов по расчетному счету клиента, фи­нансовой отчетности, а также других его документов, рассчитанных коэффициентов платеже- и кредитоспособности оцениваются возмож­ности клиента погасить ссуду в срок. Изучаются и оцениваются вто­ричные источники погашения кредита, т. е. обеспечительные обяза­тельства, а также оценивается качество ссуды.

Как видно из вышеизложенного, экономическая работа сотрудников банка на втором и третьем этапах организации кредитного процесса со­пряжена с изучением и глубоким анализом определенного рода доку­ментации, имеющей строго целевую направленность, которая представ­ляется потенциальным заемщиком банку для решения им вопроса о выдаче ссуды. В связи с этим целесообразно остановиться на их переч­не, содержании и назначении.

Пакет документов, необходимых банку для решения вопроса о пре­доставлении заемщику ссуды, можно разбить на несколько более мел­ких пакетов, исходя из их целевого назначения.