46. Кредитование в форме открытия клиенту кредитной линии. Виды кр линий.

Кр линия – юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита. Кр линия имеет преим-ва перед разовым соглашением для обеих сторон: для заемщика – это более определенная перспектива коммерческой деят-ти, экономия накладных расходов и времени, неизбежно связанных с ведением переговоров и заключением каждого отдельного кр соглашения.

Широкое распространение получило два вида кр линии:

Возобновляемая кр линия – это твердое обязат-во банка выдать ссуду. Клиент уплачивает комиссию за право получить заем на определенную дату. Возобновляемая кр линия предоставляется заемщику, кот-ый испытывает нехватку оборотных средств для поддержания и расширения объема произв-ва и сбыта. Срок такого кредита не превышает обычно 1 года. Такая кр линия выдается клиенту под лимит зад-ти. В этом случае в кр договоре опред-ся максимальный размер единовременной зад-ти клиента по полученным кредитам и предусматривается возможность его полного или частичного погашения в течение срока действия договора с правом последующего докредитования клиента до установленного лимита.

При возобновляемой кр линии лимитируется ежедневный остаток ссудной зад-ти клиента перед банком. Основное достоинство возобновляемой кр линии – возможность неоднократных выдач и погашения кредита в период ее действия, но в пределах лимита зад-ти.

Невозобновляемая кр линия – открывается под лимит выдач. В этом сл кредит выдается несколькими суммами, но в пределах общей суммы договора. Таким обр, лимит выдач – это максимальная сумма кредита, которую заемщик может использовать в своем хоз-ном обороте в течение обусловленного срока. Это есть оборот суммарной выдачи кредита по дебиту ссудного счета.

При оформлении такого кредита заключается кр договор, и кр отдел выписывает распоряжение бухгалтерии об открытии клиенту ссудного счета. Одновременно бухгалтерия банка открывает соответствующий забалансовый счет, на котором фиксируется сумма установленного лимита по данной кр линии. Такой двойной учет позволяет, с одной стороны, фиксировать сумму обязательств банка пред клиентом по поводу неиспользованного лимита кр-ния, с другой стороны, это дает возможность банку предвидеть, рассчитать необходимые ему ресурсы для последующих выдач клиенту кредитов в сумме неиспользованного лимита. В течение всего срока действия кр линии заемщик может получить в банке ссуду в любой момент, предоставив заявку на какую сумму кредита он хочет получить очередной транш. Если при возобновляемой кр линии лимитируется ежедневный остаток ссудной зад-ти клиента перед банком, то при невозобновляемой кр линии лимитируется оборот по выдаче кредита. Погашение кредита производится с р/сч клиента его платежным поручением.